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Conformité, audit et risques / Audit - Contrôle interne

Comprendre et mettre en place le dispositif de contrôle interne selon l'arrêté du 3 novembre 2014


L’ESBanque vous propose un décryptage complet des textes qui s’appuie sur des exemples concrets et des illustrations vous permettant d’appréhender l’approche globale du dispositif de contrôle interne.

Objectifs

Depuis l’arrêté du 3 novembre 2014, la réglementation sur le contrôle interne des établissements financiers a été renforcée, remplaçant le règlement CRBF 97-02. Ce cadre renouvelé adapte la gouvernance face aux évolutions bancaires et à l’émergence de nouveaux risques.
L'arrêté souligne l'importance d'un dispositif de gouvernance solide, dissocie les fonctions de président et de directeur général, étend les attributions de l’organe de surveillance, crée des comités spécialisés et définit de nouveaux risques à couvrir.

Objectifs

  • Comprendre les enjeux du contrôle interne
  • Connaître les dispositions essentielles de l’arrêté du 3 novembre 2014
  • Mettre en œuvre le dispositif de gestion et de suivi des principaux risques
  • Faire le lien entre les activités de développement et le dispositif de contrôle interne  
Programme

Programme sur 2 jours

Jour 1

Cerner les différents risques bancaires

Identifier les autorités de contrôle / Textes de référence

Appréhender le Comité de Bâle

Comprendre l’’organisation des contrôles internes

  • Contrôles permanents
  • Contrôles périodiques
  • La fonction de conformité

S’approprier les principes de l’arrêté du 3 novembre 2014

Maîtriser le contenu de l’arrêté du 3 novembre 2014

  • Dispositions générales essentielles
  • Distinction entre contrôle permanent et périodique
  • Documentation et actualisation des procédures
  • Pistes d’audit et contrôles comptables
  • Sécurité et plans de secours informatiques
  • Externalisation des prestations
  • Surveillance et maîtrise des risques – Limites

Jour 2

Définir le risque opérationnel

Définir le risque de crédit

Anticiper le risque de non-conformité

  • Illustration connaissance des clients
  • Illustration devoir de conseil
  • Illustration lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme
  • Illustration secret bancaire

Pour conclure

  • Contrôle interne – Contraintes ou opportunités ?
  • Synthèse sur l’arrêté du 3 novembre 2014
Publics

Publics concernés

  • Collaborateurs impliqués dans le dispositif de contrôle interne
  • Collaborateurs en mobilité pour évoluer vers des fonctions de contrôle

Prérequis

  • Cette formation nécessite d’avoir déjà suivi un module de sensibilisation au contrôle des risques bancaires.
Points forts

Points forts

  • Approche globale du dispositif de contrôle interne, via une formation généraliste
  • Formation très pratique : l’exposé de l’intervenant s’appuie sur des exemples et illustrations