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Economie et Gestion Bancaire / Gestion Bancaire

Maîtrise de la finance islamique


L’activité financière islamique ne cesse de prendre de l’importance cette dernière décennie. Sa résilience par rapport à plusieurs crises, le coté éthique qui caractérise beaucoup de ses principes, sa capacité de mobilisation de ressources ont fait que de plus en plus de pays s’y intéressent et de plus en plus de banques s’y adonnent, en ouvrant des fenêtres islamiques, voire de filiales. C’est une activité qui présente néanmoins plusieurs particularités par rapport à la finance conventionnelle, s’appuie sur des principes spécifiques, est régulée par des organes qui lui sont propres et offre des produits fondamentalement différents.
Programme

Programme sur 5 jours

Jour 1

Introduction aux transactions financières islamiques : la doctrine islamique des affaires

  • Les caractéristiques de la doctrine islamique des affaires
  • Les principes fondamentaux de la finance islamique
    • L’interdiction de l’intérêt
    • L’interdiction de l’incertitude
    • L’interdiction de la spoliation
    • L’interdiction de l’échange de biens illicites
    • L’adossement à un actif réel
    • Le mérite du profit en assumant les risques
  • La composante éthique dans la finance islamique
  • Quelques règles de la jurisprudence (fiqhiques)
  • Les contrats

Jour 2

Le système financier islamique

  • Genèse et évolution du système financier islamique
  • Les organes de régulation de l’industrie financière islamique
  • L’état des lieux de l’industrie financière islamique
  • Perspectives de la finance islamique
  • Exercice de l’activité bancaire islamique :
    • Fenêtres islamiques dans les banques conventionnelles :
      • Vente de produits islamiques dans les agences mixtes
      • Vente de produits islamiques dans des agences dédiées
    • Banques islamiques spécialisées
  • Les particularités des banques islamiques
    • Au niveau de la collecte des dépôts
    • Au niveau des financements
    • Au niveau de la gestion des risques
    • Au niveau de la gestion de la trésorerie
    • Au niveau de la gouvernance
    • Au niveau de l’organisation

Jour 3

Les financements islamiques

  • La Mourabaha
    • Cadre général
    • Process
    • Risques spécifiques
    • Points d’attention d’ordre charaïque
    • Cas Pratiques
  • La Ijara
    • Cadre général
    • Process
    • Risques spécifiques
    • Points d’attention d’ordre charaïque
    • Cas pratiques
  • Le Salam
    • Cadre général
    • Process
    • Risques spécifiques
    • Points d’attention d’ordre charaïque
    • Cas pratiques
  • Al Istisna’a
    • Cadre général
    • Process
    • Risques spécifiques
    • Points d’attention d’ordre charaïque
    • Cas pratiques

Jour 4

L’investissement islamique

  • La Mourcharaka
    • Cadre général
    • Process
    • Risques spécifiques
    • Points d’attention d’ordre charaïque
    • Cas Pratiques
  • La Moudharaba
    • Cadre général
    • Process
    • Risques spécifiques
    • Points d’attention d’ordre charaïque
    • Cas Pratiques
  • L’investissement islamique dans les activités agri¬cole
    • Al Mouzara’a
    • Al Mougharassa
    • Al Moussaqat
  • Les comptes d’investissement dans les banques Islamiques
    • Les comptes d‘investissement communs ou libres
    • Les comptes d’investissement affectés ou restreints
    • Le partage des profits pour les comptes d’investissement.
    • La PER et la IRR
  • La gestion de la trésorerie dans les banques islamiques
    • Particularité de la gestion de Liquidité pour les banques islamiques
    • Une gestion Actifs/Passifs rigoureuse
    • Le coussin de liquidité
    • Contrats de Wakala Interbancaire
    • L’investissement en actifs liquides

Jour 5

Les services dans les banques islamiques

  • Les crédits documentaires
  • Les transferts
  • Les cartes bancaires
  • Les cautions bancaires et lettres de garantie
Objectifs

Objectifs

  • Connaître les principes fondamentaux de la finance islamique et ses principaux produits et services
  • Comprendre la place de l’essor de la finance islamique au sein de la finance internationale…
  • Comprendre les spécificités d’une banque islamique par rapport à une banque conventionnelle
  • Permettre une compréhension des exigences de la finance islamique ainsi que les risques afférents à l’exercice de l’activité bancaire islamique
  • Préparer les bases pour aborder des domaines spécifiques de la finance islamique (comptabilité financière islamiques, audit de conformité aux préceptes de la finance islamique, règlementation prudentielle des banques islamiques…)
Publics

Publics concernés

  • Noyau dur des équipes Projet de création de l’activité bancaires islamiques
  • Cadres du marketing et du développement des produits
  • Professionnels de la gestion des risques
  • Commerciaux : chargés de clientèle, directeurs d’agences
  • Membres des directions des affaires juridiques, actes et garanties
  • Tous les professionnels intéressés par la finance islamique.
Points forts

Points forts

  • Formation conçue dans une logique de complémentarité entre la finance conventionnelle et la finance islamique.
  • Formation pratique avec des études de cas.
  • Prépare une bonne base pour le déploiement de l’activité bancaire islamique.

Le programme sur 5 jours permet d’aller plus loin :

  • Au niveau des principes fondamentaux de la finance islamique, le programme sur 3 jours se limitera à énoncer les principes et les aborder de manière sommaire alors que le programme sur 5 jours permet d’aborder ces principes avec beaucoup plus de détails,
  • Le programme sur 5 jours permettra également d’étudier plus en détails les différents produits de la finance islamique. Dans le programme de 5 jours, il est prévu 6 cas pratiques.
  • Certains volets ne sont traités que dans le programme de 5 jours : la genèse et le développement du système financer islamique, les organes de régulation, les techniques agricoles, la gestion de trésorerie…

Le programme sur 3 jours permet une initiation. Le programme sur 5 jours, bien qu’il ne formera pas des experts dans le domaine, permettra certainement une meilleure maitrise du sujet. Ce format est particulièrement adapté au noyau qui souhaiterait travailler sur la « business unit » finance islamique.